Indetraibilità IVA per operazioni inesistenti
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Riduzione di oltre il 50% con un procedimento di accertamento con adesione, di un verbale di costatazione della Guardia di Finanza - Nucleo di Polizia Economico Finanziaria per illegittima detrazione dell'Iva collegata a fatture inesistenti, per oltre 70 milioni.
Lo Studio ha seguito un importante Gruppo multinazionale, operante nel campo della grande distribuzione, al quale avevano contestato la detraibilità dell'IVA di fatture emesse da soggetti - fornitori che erano stati considerati delle cartiere o che avevano presentato delle lettere di intento false.
A seguito di una lunga analisi dei singoli rapporti tra il Gruppo multinazionale ed i singoli fornitori (tra cui rapporti commerciali, bilanci, visure etc...) si è dimostrato che in molti casi non vi era consapevolezza da parte del Gruppo che, pertanto, si trovava in assoluta buona fede oppure che i soggetti fornitori erano operativi; in questo modo l'Agenzia delle Entrate, in sede di adesione, ha riconosciuto la detrazione dell'IVA su oltre il 50% delle fatture contestate ed ha annullato le sanzioni su gran parte dei fornitori contestati.
