La gestione del rischio fiscale e le novità in tema di adempimento collaborativo
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Relatori
Dott.ssa Elena Barbiani - Director - Tax Management Consulting Studio Tributario e Societario Deloitte
Avv. Marco Busia - Director Studio Tributario e Societario Deloitte
Dott. Rosario Farina - Chief Digital Officer e Componente Comitato Scientifico ANORC Professioni Componente Advisory Board Osservatorio Fatturazione Elettronica & eCommerce B2B School of Management Politecnico di Milano
Dott.ssa Roberta Figoli - Responsabile Tax Risk e Cooperative Compliance Gruppo ENEL
Dott. Roberto Gianelli - Partner Maisto e Associati
Dott. Marco Lio - Partner Tax Risk Prevention PwC TLS Avvocati e Commercialisti
Avv. Filippo Maisto - Partner Maisto e Associati
Dott. Aaron Meneghin - Head of Group Tax Valentino
Dott. Luca Miele - Of Counsel Studio Tributario e Societario Deloitte
Dott. Giuseppe Nicosia - Tax Director Snam
Dott.ssa Silvia Pozzato - Senior Tax Specialist Valentino
Dott.ssa Lia Giusi Reitano - Of Counsel Studio Tributario e Societario Deloitte
Avv. Francesca Rosiello - Tax Compliance Group Tax Department UniCredit
Dott. Carlo Sanna - Partner SCGT – Studio di Consulenza Giuridico-Tributaria
Prof. Avv. Benedetto Santacroce - Università Niccolò Cusano Santacroce & Partners - Studio Legale Tributario
Dott. Stefano Zambelli - Equity Partner Studio Tributario e Societario Deloitte
I docenti, nel corso dell’evento formativo, risponderanno alle domande e alle richieste di chiarimenti formulate dai partecipanti. Eventuali quesiti potranno essere anticipati inviando una email all’indirizzo asorba@paradigma.it.
Orario dei lavori:
Accesso alla piattaforma 9:00 -9:30
9:30 - 13:30 14:30 - 18:00
Seconda Giornata - Mercoledì 25 settembre 2024
AREE DI CRITICITÀ E IMPLEMENTAZIONE DEI PRESIDI
L’individuazione delle principali aree di criticità nella gestione del rischio fiscale
• Imposte sui redditi
Selezione del conto contabile
Documentabilità delle prestazioni di servizi
Rispetto del principio di competenza
Ricavi (IFRS 15 e OIC 34)
Note spese
Fondi rischi e oneri
Crediti d’imposta e R&D
• Ritenute
Redditi di lavoro autonomo
Redditi transnazionali
Dividendi, interessi, royalties
WHT compliance
Dott. Carlo Sanna
SCGT – Studio di Consulenza Giuridico-Tributaria
• Transfer pricing
Monitoraggio della profittabilità
Fatturazione attiva infragruppo
Documentabilità dei servizi infragruppo
La gestione del transfer pricing nell’adempimento collaborativo
Dott. Aaron Meneghin
Valentino
Dott.ssa Silvia Pozzato
Valentino
• Disallineamenti da ibridi
Aspetti generali della disciplina anti-hybrid
Recenti interventi di prassi
Penalty protection – Documentazione idonea
Regole speciali previste per i soggetti in cooperative compliance
Avv. Marco Busia
Studio Tributario e Societario Deloitte
• Operazioni straordinarie e abuso del diritto
Valutazione del trattamento fiscale ex-ante di:
- riorganizzazioni
- ristrutturazioni aziendali
- operazioni non-routinarie di business
Dott. Roberto Gianelli
Maisto e Associati
Avv. Filippo Maisto
Maisto e Associati
• Strutturazione della presenza internazionale dell’impresa e del gruppo
Stabile organizzazione e regime della c.d. “branch exemption”
Impat/expat e distacchi di personale
Shared Service Center
Valutazioni di tax planning
Trasferimento della residenza fiscale all’estero
CFC
Prof. Avv. Benedetto Santacroce
Università Niccolò Cusano Santacroce & Partners - Studio Legale Tributario
• IVA
I principali rischi fiscali in materia di IVA
Le opportunità emerse a seguito dell’obbligo di fatturazione elettronica
Quali controlli implementare automaticamente a presidio dei rischi IVA: tipologie check, ruoli e periodicità Digitalizzazione della Compliance IVA: metodologie e tecnologie abilitanti
Case Study: un tool digitale integrato con il sistema contabile e fiscale per i controlli automatici a presidio del rischio IVA
Dott. Rosario Farina
ANORC Professioni Osservatorio Fatturazione Elettronica & eCommerce B2B School of Management Politecnico di Milano
Per la brochure completa dell'evento: link
